18. Бюджет  семьи

Все семьи, являющиеся потребителями на рынке товаров и услуг, ограничены в своих расходах имеющимися доходами. Поэтому им приходится выбирать из всего многообразия товаров и услуг то, что приносит наибольшее удовлетворение или максимальную пользу. Количество и ценность вещей, которые каждый из потребителей может приобрести, зависят от величины дохода и от того, насколько разумно эти средства им используются.

Каждая семья имеет свой бюджет. Бюджет – смета доходов и расходов на определённый срок.

Семейный бюджет – это планируемая сумма доходов и расходов семьи за определённый период времени (обычно за месяц) (рис.1).

Составление бюджета включает три основных этапа:

1) постановка финансовых целей (например, покупка квартиры или автомобиля, получение образования, организация собственного дела);

2) оценка доходов и возможностей увеличить доходную часть бюджета;

3) планирование расходов, в первую очередь обязательных платежей и покупки товаров первой необходимости.

Многие семьи специально не записывают свои доходы и расходы, но это не значит, что у таких семей нет бюджета. Просто бюджет в таких семьях составляется в уме и весьма приблизительно.

Бюджет можно представить в виде весов. На одну чашу помещаем доходы семьи, на другую постепенно ставим гирьки расходов так, чтобы чаши пришли в полное равновесие. Трудность в том, что набор гирек очень велик и важно выбрать наиболее подходящие по весу.

Возможны разные состояния бюджета в зависимости от соотношения доходов и расходов (рис. 6.1).

• Бюджет сбалансированный:                     Доход = Расходу
• Бюджет дефицитный:                              Доход < Расхода
• Бюджет избыточный (профицитный): Доход > Расхода

Сбалансированный бюджет семьи позволяет рационально использовать её ресурсы и удовлетворять большую часть потребностей. Самое неблагоприятное состояние бюджета при его дефиците, когда доходы не покрывают расходов семьи.

Расходы семьи

Планирование семейного бюджета – дело довольно сложное. Чтобы спланировать, сколько средств и на что будет израсходовано, надо располагать данными не только о своих доходах, но и расходах, о ценах на товары.

Одной из перечисленных выше экономических функций семьи мы назвали финансовую деятельность, которая состоит из накопления доходов и осуществления расходов полученных денежных средств для удовлетворения потребностей семьи.

Расходы – это денежные затраты на изготовление, содержание, ремонт, обслуживание, покупку различных товаров или услуг.

Основные расходы семьи направлены:

• на текущее (личное) потребление – покупка товаров и услуг, предназначенных для повседневного потребления;
• сбережения – накопление денег или неденежных ценностей с расчётом их использования в будущем, например приобретение или ремонт недвижимости, транспортных средств, расходы на обучение детей, дорогостоящее лечение, покупка произведений искусства и т. д.;
• другие расходы семьи – налоги и сборы, платежи по страхованию, проценты по кредитам, а также алименты, денежные переводы и др.

Расходы семьи можно разделить на две основные группы: постоянные и переменные. Постоянные расходы – это расходы, которые можно осуществить или запланировать на какой-либо период, в течение которого они не меняются. К ним относят: расходы на питание, транспорт, связь, оплату занятий в спортивных секциях, музыкальной школе и др. Важной составляющей постоянных расходов является оплата услуг ЖКХ.

Рассмотрим подробнее обязательные платежи. В них входят: налоги (в частности, подоходный); взносы в общественные и кооперативные организации, например в жилищно-строительный кооператив; погашение банковских ссуд и кредитов; оплата услуг детского сада и коммунальных услуг (квартиры, отопления, газа, воды, электроэнергии, телефона, радио и т. д.), транспортные расходы; плата за образование или за дополнительные услуги бесплатного образования (кружки, секции).

Подоходный налог берётся с физического лица и составляет 13% от начисленной заработной платы. Эти деньги вычитаются из зарплаты.

Уменьшить постоянные расходы трудно, но можно. При экономии электроэнергии, воды, газа будет меньше оплата коммунальных услуг. Умеренность в еде сократит расходы на питание; ходьба пешком приведёт к сокращению затрат на проезд в общественном и личном транспорте.

Переменные расходы семьи бывают периодическими (циклические и сезонные) и (или) единовременными (непредвиденные). К циклическим расходам относится покупка предметов различного срока пользования (мебель – 10-12 лет, верхняя одежда – 2-3 сезона, бытовая техника, материалы для ремонта квартиры, покупка автомобилей, посещение кино, театров, концертов, поездки в отпуск и т. д.). Сезонные расходы связаны с определёнными сезонными явлениями (заготовка впрок ягод и овощей, закупка семян и удобрений для садового участка и т. п.). Переменные расходы полностью зависят от доходов семьи. Непредвиденные расходы включают в себя расходы, часто связанные с критическими ситуациями (покупка лекарств, ремонт бытовой техники и др.). Можно выделить и единовременные расходы. Это приобретение произведений искусства, украшений и т. д. Каждая семья должна заранее планировать свои переменные расходы. Это позволит ей обдумывать свои потребности и исключать то лишнее, без чего можно обойтись.

Чтобы совершить такие дорогостоящие покупки, семья может либо взять деньги в долг, либо накопить их. И в том и в другом случае она может воспользоваться услугами банка: взять кредит или открыть вклад для накопления денег и будущих трат.

Кредит – предоставление в долг товаров или денег. Когда в долг дают деньги, то такой кредит называют денежной ссудой. Ссуду может взять как предприятие, организация, так и любой совершеннолетний гражданин.

Условия, при которых даётся кредит:

1. платежеспособность (способность уплатить проценты за пользование кредитом);
2. срочность (возвратность денег в точно назначенный срок);
3. возвратность (обязательность возврата всей суммы долга с учётом процентов).

К коммунальным платежам относятся: плата за отопление, газ, воду, телефон и др.

Плата за отопление. Тепловая энергия в быту в основном идёт на отопление помещения (77%), и лишь 23% – на подогрев воды для бытовых нужд. Однако значительную часть тепловой энергии мы теряем.

Чтобы сэкономить тепловую энергию в быту, нужно:

1. утеплить окна и двери, особенно балкон;
2. рационально расставить мебель; она не должна препятствовать циркуляции тёплого воздуха от батареи;
3. содержать отопительные батареи открытыми.

Плата за газ зависит от способа его доставки (в баллонах или по газопроводным трубам). В частных домах, отапливаемых газом, расчёт зависит от площади отапливаемого помещения.

Плата за воду. Расходы на воду составляют значительную часть бюджета. Экономия воды позволит экономить и энергоресурсы. В нашей стране в большинстве случаев плата за воду входит в общую сумму платы за квартиру и является одинаковой для всех. Однако в ряде городов она зависит от метража – площади квартиры.

Оплата электроэнергии осуществляется следующим образом. Например, на счётчике стоит число 11200, а в прошлом месяце его показания равнялись 11100 (см. квитанцию за прошлый месяц). Значит, в этом месяце израсходовано 100 киловатт-часов (кВт/ч) энергии (11200 - 11100 = 100). Если 1 кВт/ч стоит 2,50 руб. (цены даны приблизительные), то плата за электроэнергию в этом месяце составит 250 руб.

Оплата за все коммунальные услуги производится через сберегательные банки по расчётным книжкам (квитанциям).

Доходы семьи

Важнейшей составляющей финансовой деятельности семьи является получение доходов.

Доход семьи – сумма всех поступлений денежных средств в бюджет семьи за определённый период.

Источниками семейного дохода являются

• принадлежащие семье трудовые ресурсы (заработная плата), вознаграждения или подарки от государства, предприятия, отдельного лица за выполненную работу, услугу или какую-либо другую деятельность;
• предпринимательские ресурсы (прибыль),
• а также природные ресурсы (рента) и имущество (арендная плата).

Все полученные средства составляют совокупный доход. Члены некоторых семей могут получать пенсии, пособия, стипендии и другие выплаты от государства. В доходы семьи включаются получаемые в банках проценты по вкладам, доходы от ценных бумаг, подарки, получаемые от других лиц, и др.

Трудовые ресурсы – основной источник семейного дохода. Если человек нанимается на работу, продавая услуги своего труда, то его доходом будет заработная плата. Её величина зависит от характера работы, способностей работника, его навыков, опыта и некоторых других факторов. Многое зависит также от образования и профессиональной подготовки человека.

Предпринимательские ресурсы. Если предприниматель организует своё дело, вкладывая собственные или взятые взаймы средства, реализуя новые идеи, расходуя энергию, силы, время, то он получает прибыль. Доходы семьи от предпринимательской деятельности могут включать доходы от принадлежащих семье частных предприятий и фермерских хозяйств, доходы от частной торговли, надомного и кустарного производства, оказания частных услуг и др.

Природные ресурсы. Если семья имеет собственный участок земли, то она может получать доход от его использования в форме ренты. Часто семьи увеличивают свой доход, выращивая фрукты, овощи, цветы на своих приусадебных участках. Увеличение дохода таким способом происходит только в случае, если продан весь урожай или его часть, но это будет уже доход от предпринимательской деятельности.

Доход можно получить, сдавая в аренду принадлежащее семье имущество (дом, квартиру, дачу, автомобиль и др.). Такой доход называется арендная плата.

Планирование бюджета семьи.

Экономическую стабильность семье поможет обеспечить планирование семейного бюджета. Чтобы денег хватило на удовлетворение потребностей семьи, необходимо правильно рассчитать будущие доходы и расходы, не допустить превышения расходов над доходами и учесть при этом потребности и средства всех членов семьи.

Рис.1. Составляющие семейного бюджета

В отдельных семьях бывает ситуация, когда до зарплаты остаётся ещё неделя, а финансы уже на исходе. Или есть желание накопить средства на крупную покупку, а откладывать не получается – деньги «утекают сквозь пальцы». Как правило, в такой ситуации помогают анализ и планирование семейного бюджета.

Рассмотрим структуру семейного бюджета на примере соотношения доходов и расходов (табл. 1).

Таблица 1.

Структура семейного бюджета

Правила планирования семейного бюджета

Шаг 1. Записываем расходы и доходы.

Первым шагом к рациональному ведению личного или семейного бюджета является жёсткий контроль над всеми доходами и расходами. Вести учёт денежных средств можно несколькими способами, каждая семья выбирает максимально удобный для себя. Это могут быть и электронные таблицы, и обычная толстая учётная тетрадь, и ежедневник или электронный дневник.

При составлении бюджета самое главное – правильно рассчитать приход денежных сумм, так как от этой величины будут зависеть ваши планы расходования денег на семейные нужды.

Шаг 2. Анализируем расходы.

Можно разбить расходы по важности и срочности, например, на четыре группы:

1) важные и срочные (квартплата, кредиты, продукты питания);

2) важные, но не срочные (накопления, инвестиции, вложения в себя);

3) срочные, но не важные (неожиданные траты, стоматолог, различный мелкий ремонт);

4) не срочные и не такие уж и важные (развлечения, походы в ресторан, товары для дома, отпуск, одежда).

Рекомендации по экономии средств, существенно снижающие расходы семьи.

1. Коммунальные платежи можно значительно сократить, если установить в доме счётчики расхода воды, газа, современные счётчики электроэнергии.

2. Расходы на проезд можно сократить, если купить единый проездной билет.

3. Затраты на телефон можно сократить, если у всех членов семьи один и тот же оператор связи.

4. Здоровый образ жизни позволит значительно сэкономить на медикаментах и расходах на услуги врачей.

5. Затраты на покупку промышленных товаров можно заметно уменьшить, если приобретать товары в интернет-магазинах, так как в стоимость этих товаров не закладывается аренда помещения, коммунальные услуги, которые оплачивают владельцы магазина, заработная плата продавцов.

6. Нередко стоимость некоторых продуктов питания, бытовой химии, предметов гигиены в больших упаковках немного меньше стоимости товара в мини-упаковках.

7. Дисконтные карты позволяют сэкономить от 10 до 20% от стоимости товара или услуги.

Шаг 3. Планируем бюджет.

Планирование бюджета состоит в обязательном ежемесячном сбережении части денежных средств (например, вклад в банке) и отказе от некоторой части привычных расходов, от которых есть возможность отказаться.

Новые слова и понятия

Бюджет семьи, доход, расход, обязательные платежи, подоходный налог, кредит, баланс.

Проверяем свои знания

1. Что такое бюджет семьи и каким он бывает?
2. Что такое расход, доход?
3. Расскажите о структуре семейного бюджета.
4. Какие вы знаете обязательные платежи?